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감사계획

감사(자체감사)란?

중앙행정기관, 지방자치단체 및 공공기관의 감사기구의 장이 그 소속되어 있는 기관(그 소속 기관 및 소관 단체를 포함한다) 및
그 기관에 속한 자의 모든 업무와 활동 등을 조사·점검·확인·분석·검증하고 그 결과를 처리하는 것을 말한다.

감사실시의 법적근거

2024년도 감사방향 및 목표

2024년도 감사방향 및 목표

2024년도 연간감사 계획

2024년도 연간감사 계획
구분 감사명 감사대상 감사중점 및 내용 시기
종합
감사
자연사박물관 자연사박물관 - 예산 운용실태, 회계처리
- 기타 조직운영 등 업무전반
- 각종 공사사업 추진 및 민원처리 실태
2월
부동산정보과 부동산정보과 5월
세무1ㆍ2과 세무1ㆍ2과 6월~7월
민원여권과 민원여권과 10월
동행정 신촌동, 홍은1동,
북가좌1동, 홍제2동
11월
특정
감사
공공체육시설 및 도서관 등 건설공사 추진 문화체육과 - 공공체육시설 및 도서관 등 건설 공사 추진 적정성 여부 및 유지관리 실태 점검
- 각종 용역, 공사 입찰 및 계약, 대가지급 등 회계처리 실태 점검
7월
서대문구도시관리공단
채용실태
서대문구도시관리공단 채용실태 - 채용과정의 공정성 점검
- 비정규직 정규직 전환의 적정 여부

8월

보조금 보조금 집행실태 - 보조금 교부 및 집행의 적정 여부
- 정산 및 반납, 증빙서류 여부
9월
민간위탁시설 운영실태 국공립어린이집 - 사업 운영 적정 여부 등 수시
주요 언론보도 취약분야 주요 언론보도 취약분야 - 언론보도 등을 통해 확인된 취약분야 업무처리실태 점검 수시
안전
점검
풍수해 예방 준비실태 점검 풍수해대비 분야 - 풍수해 예방 이행실태 점검 5월
건설하도급 관리실태점검 하도급계약 건설공사장 - 하도급 계약 적정여부 및 불법‧불공정 하도급 행위 여부 9월
제설대책 준비실태 점검 제설대책 분야 - 제설대책 추진 실태 점검 11월
민간건설사업 현장 실태조사 합동점검 민간 건설사업 현장 - 조합 운영 실태 합동 점검 수시
감사 처분요구사항 이행실태 감사 2022년~2023년도 수감부서 - 감사결과 처분요구사항 이행결과 확인 1월
일상경비 및 보통예금 계좌 운영현황 전부서 - 일상경비 회계처리 및 보통예금 계좌 운영 현황 적정 여부 등 12월
사전
예방
감사
일상감사ㆍ계약심사 전부서 - 주요사업의 적법성‧타당성 여부
- 사업비 산정 적정 여부
연중
상시
모니터링
e-호조, 청백-e
(전부서)
- 예산 집행상황 상시 감사
- 부정적 집행 등 추출항목 수시 점검 및 조치
- 자율적 내부통제 강화로 재정운영의 건전성 제고
매분기,
반기
업무추진비(전부서) - 업무추진비 부적절 사용여부
- 사용내역과 e-호조 집행내역 일치 여부
- 사용내역 및 공개기한 준수 여부(구홈페이지)
매분기
※ 상기 일정은 구정책, 중앙정부·시의 감사일정 등에 따라 변동될 수 있음.